市审计局马兰霞局长受市政府委托向市人大常委会报告北京市2017年市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况
2018年11月22 日，市审计局局长马兰霞受市政府委托向市人大常委会第九次会议作了《关于北京市2017年市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》（以下简称《审计整改报告》）。《审计整改报告》全面客观反映了审计整改工作总体推进情况和取得的成效、审计查出问题的具体整改情况，提出了持续推进审计整改的后续措施。
一、审计整改工作推进情况
2018年7月26日，市十五届人大常委会第五次会议听取并审议了市政府《关于北京市2017年市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,提出审议意见，要求强化审计成果的运用，落实部门整改主体责任，不断健全完善审计查出问题整改长效机制，依法公开审计结果和审计查出问题整改情况，加大对违反财经法律法规行为的追责问责力度。
市委、市政府高度重视审议意见，进一步加强对审计整改工作的领导。市委常委会听取审计工作汇报,蔡奇书记要求各级各部门要自觉接受审计监督，抓好问题整改。陈吉宁市长专门听取审计工作汇报并主持召开市政府常务会议，研究部署审计查出问题的整改工作，要求市审计局对照问题逐项分解落实责任。强调各区、各部门一把手要亲自抓审计整改工作，严格落实审计决定，依法依规严肃处理有关责任单位和责任人；对共性问题要注重从制度机制上研究解决，坚决防止屡查屡犯；要加强内部审计监督，强化一级预算单位监管职责。市政府秘书长主持召开了审计整改工作专题部署会，研究审计整改工作方案，组织有关部门研究分析问题成因，提出解决措施或完善制度机制的具体意见。
市审计局进一步加大审计处理处罚和督促整改力度。本次审计，共出具审计报告207份，下达审计决定45份。已将骗取征收补偿款、违规占用国有资源等58件违法违纪问题线索，依法移送公安、纪检监察机关和有关主管部门。对私存私放资金问题涉及的单位和个人作出了行政处罚决定，共下达行政处罚决定书8份。同时，积极督促各单位落实审计决定和审计建议，共建立审计整改工作台账202份，实行“问题清单”与“整改清单”制度，对审计工作报告涉及的五方面问题、共504个具体整改事项进行动态管理，加大跟踪检查力度，确保件件有着落，事事有回音。
二、各区、各部门、单位组织落实审计整改总体情况和取得的成效
各区、各部门、单位对审计整改的重视程度进一步提高，切实增强审计整改的自觉性和主动性，认真进行整改，确保落实到位。总体看，审计整改取得较好成效。截至2018年9月底，504个具体整改事项中，有483个已经得到整改，审计整改率96%。其余4%、21个事项相关部门已逐一制定整改方案，明确了整改时间和具体措施，正在持续推进。各相关区、部门、单位通过上缴国库、收回资金、调整账目等方式整改问题金额共39.18亿元；能够按金额计量的问题整改率达到97 %。已制定完善加强市级预算管理、交通管理和扶贫协作等制度7项，建立健全部门内部控制和财务管理等制度255项；共对7名责任人进行了问责处理。
三、审计查出问题的具体整改情况
（一）市级预算执行和决算草案审计方面。一是规范了国有资本经营预算决算、社会保险基金决算管理。二是推进了预算批复管理，取消了教育预留经费，细化了项目内容。三是进一步完善了一般性转移支付、专项转移支付和政府购买服务政策。四是加强了“煤改电”工程改造补助资金拨付管理。五是推进加快了事业单位所办企业清理规范工作。
（二）市级部门预算执行和决算草案审计方面。市财政局加大了预算监督管理力度，着力建立长效机制。各部门单位已通过上缴市财政，收回资金，调整账目等方式整改，涉及资金9.72亿元，制定、修订规章制度117项。能够按金额计量的问题整改率达到100%。
（三）重大政策落实和重大项目跟踪审计方面。一是加大了疏解整治后垃圾处理和管控力度。二是完善了科研项目管理和路侧停车管理相关政策措施。三是促进138个村卫生室开工建设。
（四）重点领域专项审计方面。一是相关银行调整了对小微企业规模划型，重新设定了五级分类级次，对虚增存款规模问题涉及的责任人员进行了问责。二是援疆指挥部修订了援疆项目资金管理办法，促进相关单位加快了项目实施进度。三是推进2017年农村污水治理任务全面完成。促进市财政局加快了清算，收回了资金3173.96万元。推动市环卫集团闲置的纯电动环卫车投入了使用。四是推动加快了公租房项目办理竣工验收备案手续；促进相关区追回了被骗取的补偿款156万元；及时发放了农村危房补助资金1127.86万元; 归还了被挪用的安居工程专项资金784.63万元。22户家庭补缴了房屋租金。五是促进相关区财政局及时拨付了滞留的社会救助专项资金1115.11万元。闲置和结余的养老建设资助和社会救助专项资金2613.92万元已上缴市、区财政。
（五）市属国有企业审计方面。推动相关企业完善了内部制度11项，调整账目、收回资金1.79亿元。
四、部分需持续推进整改事项及后续措施
从整改情况看，504个审计整改事项中，绝大部分均已采取了整改措施，按期完成了整改工作。但尚有21个事项的整改工作，需要持续推进。
这些需持续整改事项，有的是体制机制问题，需要通过深化改革逐步解决；有的是历史遗留问题，整改工作还面临一些困难，需要一定的时间加以解决；有的重点工程和项目受规划调整等因素影响，推进难度较大，需要逐步完成整改。此外，还有个别问题正在审计整改期内。
对以上需持续整改的问题，市政府将实施督查督办，继续推进审计整改落实，相关区、部门和单位对进一步整改作出了安排和承诺。一是分类实施整改。二是加大督促检查力度。三是建立长效机制。